Les produits de l'exercice 2022 ont
totalisé 48,8 millions de dollars, soit une augmentation de
37,8 % par rapport à l'exercice précédent
La cession annoncée précédemment des
activités liées au cannabis devrait permettre de réaliser des
économies de coûts salariaux annualisés de 4,4 M$
US
La Société tiendra une conférence
téléphonique à 11 h (heure de l'Est) le lundi
11 juillet 2022 afin de commenter ces
résultats
LAVAL,
QC, le 8 juill.
2022 /CNW Telbec/ - Neptune Solutions Bien-être inc.
(« Neptune » ou la « Société ») (Nasdaq : NEPT) (TSX : NEPT),
une société diversifiée et entièrement intégrée axée sur la santé
et le bien-être qui propose des marques naturelles, végétales,
durables et portées par une mission, a annoncé aujourd'hui ses
résultats financiers et d'exploitation pour le trimestre et
l'exercice terminés le 31 mars 2022.
Déclaration de la direction et du
conseil d'administration de Neptune :
« Neptune a progressé de manière considérable pour devenir une
société non diversifiée de biens de consommation courante. Elle
enregistre une croissance d'un exercice à l'autre et, au cours du
quatrième trimestre, ses entreprises clés Sprout et Biodroga ont
tiré parti d'un élan positif. Nous nous attendons à ce que cette
tendance se poursuive au cours de notre exercice 2023, alors
que Sprout et Biodroga continueront d'élargir leurs offres
actuelles de produits populaires, tout en lançant de nouvelles
gammes de produits qui s'adressent à différentes clientèles. »
« La direction et le conseil d'administration de Neptune ont
pris récemment plusieurs décisions stratégiques qui, selon nous,
servent l'intérêt supérieur de l'entreprise et de ses actionnaires.
Il s'agit notamment d'initiatives importantes de réduction des
coûts, de la cession prévue de nos activités liées au cannabis et
du recentrage des ressources sur notre mission renouvelée, à savoir
devenir un chef de file dans le domaine des biens de consommation
courante. De plus, nous avons poursuivi notre examen stratégique
afin de dégager de nouvelles synergies et économies de coûts. Nous
avons hâte de passer à la prochaine étape de l'histoire de Neptune,
alors que nous cherchons à tirer parti de nos grands marchés
exploitables cibles des soins personnels et de beauté, ainsi que
d'aliments et de boissons biologiques, qui présentent, selon nous,
le potentiel de croissance le plus intéressant. Nous restons
déterminés à atteindre notre objectif de rentabilité et à créer de
la valeur pour les actionnaires. »
Faits saillants financiers du
quatrième trimestre et de l'exercice :
- Les produits du quatrième trimestre ont totalisé 11,5 millions
de dollars, soit une augmentation de 147 % par rapport aux 4,7
millions de dollars de la période correspondante de l'exercice
précédent.
- Les produits de l'exercice 2022 ont totalisé 48,8 millions de
dollars, soit une augmentation de 37,8 % par rapport aux 35,4
millions de dollars de la période correspondante de l'exercice
précédent.
- La Société a enregistré une perte brute du bénéfice de 7,5
millions de dollars pour l'exercice 2022, contre une perte brute du
bénéfice de 27,4 millions de dollars pour l'exercice 2021. La
Société a enregistré une marge brute de (15,4 %), comparativement à
(77,3 %) lors de la période correspondante de l'exercice
précédent.
- La perte nette du quatrième trimestre s'élève à 36,2 millions
de dollars, contre une perte nette de 43,5 millions de dollars pour
la période correspondante de l'exercice 2021. La perte nette de
l'exercice 2022 s'élève à 84,4 millions de dollars, contre une
perte nette de 124,3 millions de dollars pour l'exercice 2021.
- La perte du BAIIA ajusté (non conforme aux PCGR)1
pour l'exercice 2022 était de 43,8 millions de dollars,
comparativement à une perte du BAIIA ajusté (non conforme aux
PCGR)1 de 39,4 millions de dollars pour l'exercice
2021.
Faits saillants des activités du
quatrième trimestre :
- Annonce de réductions
supplémentaires des frais généraux de l'entreprise grâce au
renforcement des capacités juridiques internes.
- Annonce de la nomination de
Julie Phillips à titre de présidente
du conseil d'administration de Neptune.
- Lancement et élargissement d'une gamme de produits à double
marque inédite avec CoComelon en Amérique du Nord.
- Obtention d'une prolongation de 180 jours civils du service
d'admissibilité en matière d'inscription du Nasdaq pour respecter
l'exigence liée au prix offert minimal du Nasdaq.
- Lancement des suppléments Multi Omega 3-6-9 de Forest Remedies dans plus de 340 magasins
Sprouts Farmers Market aux États-Unis.
- Annonce d'un placement direct enregistré de
8 000 000 $ US.
Événements ultérieurs et mises à
jour sur les activités :
- Lancement d'un nouveau plan stratégique axé sur les biens de
consommation courante pour atteindre la rentabilité.
- Annonce de la nomination de
Raymond Silcock au poste de chef de
la direction financière.
- Annonce de la nomination de
Philip Sanford à titre de président
du comité d'audit du conseil d'administration de Neptune.
- Lancement d'une nouvelle gamme de barres-collations biologiques
à double marque CoComelon.
- Annonce de l'achèvement d'un
regroupement d'actions, qui passent d'environ 198 millions
d'actions ordinaires à environ 5,7 millions.
- Annonce d'un placement direct enregistré de 5 000 000 $ US au
cours du marché selon les règles du Nasdaq.
Détails de la conférence
téléphonique :
La Société tiendra une conférence téléphonique à 11 h
(heure de l'Est) le lundi 11 juillet 2022 afin de
commenter ces résultats. La conférence téléphonique sera diffusée
en direct sur le Web et sera accessible en s'inscrivant dans la
section Événements et présentations du site Web des relations avec
les investisseurs de Neptune, à l'adresse
www.investors.neptunewellness.com. La webdiffusion sera archivée
pendant environ 90 jours.
_____________________________
|
1 Il s'agit
d'une mesure non conforme aux PCGR. Pour de plus amples
renseignements sur les mesures non conformes aux PCGR, se reporter
à la section « Mesures non conformes aux PCGR » du présent
communiqué de presse. Se reporter également aux tableaux du présent
communiqué de presse pour obtenir un rapprochement de cette mesure
non conforme aux PCGR avec la mesure conforme aux PCGR la plus
directement comparable.
|
NEPTUNE SOLUTIONS BIEN-ÊTRE
INC.
Bilans consolidés
(en dollars américains)
|
|
|
Au
|
|
Au
|
|
|
|
31 mars
2022
|
|
31 mars
2021
|
Actifs
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actifs
courants :
|
|
|
|
|
|
Trésorerie et
équivalents de trésorerie
|
|
|
8 726 341 $
|
|
59 836 889 $
|
Placement à court
terme
|
|
|
19 255
|
|
19 145
|
Créances clients et
autres débiteurs
|
|
|
7 599 584
|
|
8 667 209
|
Charges payées
d'avance
|
|
|
3 983 427
|
|
3 686 851
|
Stocks
|
|
|
17 059 406
|
|
17 317 423
|
Total des actifs
courants
|
|
|
37 388 013
|
|
89 527 517
|
|
|
|
|
|
|
Immobilisations
corporelles
|
|
|
21 448 123
|
|
37 345 716
|
Actifs au titre de
droits d'utilisation des contrats de
location-exploitation
|
|
|
2 295 263
|
|
2 899 199
|
Immobilisations
incorporelles
|
|
|
21 655 035
|
|
25 956 830
|
Goodwill
|
|
|
22 168 288
|
|
25 453 372
|
Titres
négociables
|
|
|
--
|
|
150 000
|
Autres actifs
financiers
|
|
|
--
|
|
5 615 167
|
Total des
actifs
|
|
|
104 954 722 $
|
|
186 947 801 $
|
|
|
|
|
|
|
Passifs et capitaux
propres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Passifs
courants :
|
|
|
|
|
|
Créances clients et
autres créditeurs
|
|
|
22 700 849 $
|
|
19 881 995 $
|
Partie à court terme
des passifs au titre de contrats de
location-exploitation
|
|
|
641 698
|
|
230 016
|
Produits
reportés
|
|
|
285 004
|
|
1 989 632
|
Provisions
|
|
|
1 118 613
|
|
2 245 658
|
Passif lié à des bons
de souscription
|
|
|
5 570 530
|
|
10 462 137
|
Total des passifs
courants
|
|
|
30 316 694
|
|
34 809 438
|
|
|
|
|
|
|
Passifs au titre de
contrats de location-exploitation
|
|
|
2 063 421
|
|
2 886 940
|
Prêts et
emprunts
|
|
|
11 648 320
|
|
11 312 959
|
Autre passif
|
|
|
88 688
|
|
393 155
|
Total des
passifs
|
|
|
44 117 123
|
|
49 402 492
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux
propres :
|
|
|
|
|
|
Capital social
- sans
valeur nominale (5 554 456 actions émises et en circulation
au 31 mars 2022 ;
4 732 090 actions émises et en
circulation au 31 mars 2021).
|
|
|
317 051 125
|
|
306 618 482
|
Bons de
souscription
|
|
|
6 079 890
|
|
5 900 973
|
Capital entièrement
versé supplémentaire
|
|
|
55 980 367
|
|
59 625 356
|
Cumul des autres
éléments du résultat étendu
|
|
|
(7 814 163)
|
|
(8 567 106)
|
Déficit
|
|
|
(323 181 697)
|
|
(248 209 952)
|
Total des capitaux
propres attribuables aux porteurs de capitaux propres de la
Société
|
|
|
48 115 522
|
|
115 367 753
|
|
|
|
|
|
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
|
|
12 722 077
|
|
22 177 556
|
Total des capitaux
propres
|
|
|
60 837 599
|
|
137 545 309
|
|
|
|
|
|
|
Engagements et
éventualités
|
|
|
|
|
|
Événements
postérieurs
|
|
|
|
|
|
Total des passifs et
des capitaux propres
|
|
|
104 954 722 $
|
|
186 947 801 $
|
|
Voir les notes
complémentaires aux états financiers consolidés.
|
NEPTUNE SOLUTIONS BIEN-ÊTRE
INC.
États financiers consolidés du résultat et du résultat
étendu
(en dollars américains)
|
|
|
|
|
|
|
Exercices
clos
|
|
|
|
31 mars
2022
|
|
31 mars
2021
|
|
|
|
|
|
|
Produits tirés des
ventes et des services, nets des taxes d'accise de
1 877 543 $ (38 056 $ en 2021)
|
|
|
47 695 828 $
|
|
34 261 647 $
|
Produits tirés des
redevances
|
|
|
1 019 861
|
|
1 109 678
|
Autres
produits
|
|
|
81 435
|
|
28 994
|
Total des
produits
|
|
|
48 797 124
|
|
35 400 319
|
|
|
|
|
|
|
Coût des produits
vendus autre que la perte sur stocks, net de subventions de
924 644 $ (932 483 $ en
2021)
|
|
|
(52 561 404)
|
|
(30 964 709)
|
Coût des services
vendus
|
|
|
--
|
|
(12 846 937)
|
Dépréciation sur les
stocks
|
|
|
(3 772 066)
|
|
(18 962 254)
|
Coût total des produits
et des services vendus
|
|
|
(56 333 470)
|
|
(62 773 900)
|
Profit brut (perte
brute)
|
|
|
(7 536 346)
|
|
(27 373 581)
|
|
|
|
|
|
|
Charges de recherche et
développement, nettes des crédits d'impôt et subventions de
0 $ (12 272 $ en
2021)
|
|
|
(880 151)
|
|
(1 922 195)
|
Charges de vente et
charges générales et administratives nettes de subventions de
99 840 $ (1 431 033 $
en 2021)
|
|
|
(60 538 424)
|
|
(63 824 118)
|
Dépréciation liée aux
immobilisations incorporelles
|
|
|
(1 527 000)
|
|
--
|
Dépréciation liée aux
immobilisations corporelles
|
|
|
(14 765 582)
|
|
(10 747 692)
|
Dépréciation liée aux
actifs au titre de droits d'utilisation
|
|
|
--
|
|
(107 650)
|
Dépréciation liée au
goodwill
|
|
|
(3 288 847)
|
|
(26 898 016)
|
Gain net sur vente
d'actifs
|
|
|
6 469
|
|
--
|
Perte provenant des
activités d'exploitation
|
|
|
(88 529 881)
|
|
(130 873 252)
|
|
|
|
|
|
|
Produits
financiers
|
|
|
7 123
|
|
825 745
|
Charges
financières
|
|
|
(2 143 978)
|
|
(1 786 781)
|
Perte de
change
|
|
|
(685 708)
|
|
(4 051 418)
|
Variation de la
réévaluation des titres négociables
|
|
|
(107 203)
|
|
169 216
|
Gain sur la
réévaluation de produits dérivés
|
|
|
7 035 118
|
|
7 974 549
|
|
|
|
4 105 352
|
|
3 131 311
|
Perte avant l'impôt sur
le résultat
|
|
|
(84 424 529)
|
|
(127 741 941)
|
|
|
|
|
|
|
Recouvrement d'impôt
sur le résultat
|
|
|
--
|
|
3 477 711
|
Perte nette
|
|
|
(84 424 529)
|
|
(124 264 230)
|
|
|
|
|
|
|
Autres éléments du
résultat étendu
|
|
|
|
|
|
Variation nette des
gains de change non réalisés sur la conversion des placements nets
dans des activités
à l'étranger (incidence fiscale de 0 $ pour les deux
périodes)
|
|
|
750 248
|
|
6 737 947
|
Total des autres
éléments du résultat étendu
|
|
|
750 248
|
|
6 737 947
|
|
|
|
|
|
|
Total des éléments du
résultat étendu
|
|
|
(83 674 281)
$
|
|
(117 526 283)
$
|
|
|
|
|
|
|
Perte nette attribuable
aux :
|
|
|
|
|
|
Porteurs de capitaux
propres de la Société
|
|
|
(74 971 745)
$
|
|
(123 170 020)
$
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
|
|
(9 452 784)
|
|
(1 094 210)
|
Perte nette
|
|
|
(84 424 529)
$
|
|
(124 264 230)
$
|
|
|
|
|
|
|
Total des éléments du
résultat étendu attribuables aux :
|
|
|
|
|
|
Porteurs de capitaux
propres de la Société
|
|
|
(74 218 802)
$
|
|
(116 206 145)
$
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
|
|
(9 455 479)
|
|
(1 320 138)
|
Total des éléments du
résultat étendu
|
|
|
(83 674 281)
$
|
|
(117 526 283)
$
|
|
|
|
|
|
|
Perte de base et perte
diluée par action attribuables aux :
|
|
|
|
|
|
Porteurs de capitaux
propres de la Société
|
|
|
(15,54) $
|
|
(35,55) $
|
Participations ne
donnant pas le contrôle
|
|
|
(1,96) $
|
|
(0,32) $
|
Perte totale par
action
|
|
|
(17,50) $
|
|
(35,86) $
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen pondéré
d'actions ordinaires de base et dilué
|
|
|
4 824 336
|
|
3 465 059
|
|
Voir les notes
complémentaires aux états financiers consolidés.
|
PRINCIPALES DONNÉES FINANCIÈRES
CONSOLIDÉES
Le tableau suivant présente des données financières consolidées
sélectionnées et préparées conformément aux PCGR des
États-Unis.
|
|
|
Exercices terminés
le
|
|
|
|
31 mars
2022
|
|
31 mars
2021
|
|
|
|
$
|
|
$
|
Total des
produits
|
|
|
48 797
|
|
35 400
|
BAIIA
ajusté1
|
|
|
(43 811)
|
|
(39 444)
|
Perte nette
|
|
|
(84 425)
|
|
(124 264)
|
Perte nette attribuable
aux porteurs de capitaux propres de la
Société
|
|
|
(74 972)
|
|
(123 170)
|
Perte nette attribuable
aux participations ne donnant pas le
contrôle
|
|
|
(9 453)
|
|
(1 094)
|
Perte de base et perte
diluée par action
|
|
|
(17,50)
|
|
(35,86)
|
Perte de base et perte
diluée par action attribuables aux porteurs
de capitaux propres de la Société
|
|
|
(15,54)
|
|
(35,55)
|
Perte de base et perte
diluée par action attribuables aux
participations ne donnant pas le contrôle
|
|
|
(1,96)
|
|
(0,32)
|
|
|
|
|
|
|
|
Au
31 mars 2022
|
|
Au
31 mars 2021
|
|
Au
31 mars 2020
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
Total des
actifs
|
104 955
|
|
186 948
|
|
120 060
|
Fonds de
roulement2
|
7 071
|
|
54 718
|
|
15 346
|
Passifs financiers non
courants
|
13 800
|
|
14 593
|
|
4 854
|
Capitaux propres
attribuables aux porteurs de capitaux propres de la
Société
|
48 116
|
|
115 368
|
|
102 962
|
Capitaux propres
attribuables aux participations ne donnant pas le
contrôle
|
12 722
|
|
22 178
|
|
--
|
1
|
Le BAIIA ajusté est une
mesure non conforme aux PCGR. Il ne s'agit pas d'une mesure
normalisée approuvée par les PCGR des États-Unis. Un rapprochement
avec la perte nette de la Société est présenté
ci-dessous.
|
On obtient le fonds de
roulement en retranchant les passifs courants des actifs courants.
Comme il n'y a pas de méthode normalisée par les PCGR des
États-Unis, le résultat peut ne pas être comparable à des mesures
du même type présentées par d'autres sociétés ouvertes. Les actifs
courants au 31 mars 2022, 2021 et 2020 étaient
respectivement de 37 388, de 89 528 et de
27 589 dollars, et les passifs courants au
31 mars 2022, 2021 et 2020 étaient respectivement de
30 317, de 34 809 et de
12 243 dollars.
|
BAIIA AJUSTÉ
Bien que le concept de BAIIA ajusté ne constitue pas une mesure
financière ou comptable définie par les PCGR des États-Unis et
qu'il puisse ne pas être comparable à d'autres émetteurs, il est
largement utilisé par les sociétés. Neptune calcule son BAIIA
ajusté en ajoutant la perte nette, les charges financières nettes
(les produits financiers nets), les amortissements et les charges
(le recouvrement) d'impôts sur le résultat. D'autres éléments sont
également ajoutés, comme la rémunération à base d'actions ; la
rémunération de personnes autres que des employés liée à des bons
de souscription ; les provisions pour litiges ; les frais
d'acquisition et d'intégration d'entreprises ; les primes
d'embauche ; les indemnités de départ et les coûts connexes ; les
dépréciations d'actifs non financiers ; les réductions de valeur
d'actifs non financiers ; les coûts liés à un incident de
cybersécurité ; la réévaluation de produits dérivés ; la migration,
la conversion et la mise en œuvre de systèmes ; l'assurance
responsabilité des administrateur(-trice)s, des dirigeant(e)s et du
chef de la direction ; les coûts liés à la conversion des IFRS aux
PCGR des États-Unis et les autres variations de la juste valeur.
L'exclusion des charges financières nettes (produits financiers
nets) élimine l'incidence sur les résultats provenant d'activités
non opérationnelles. L'exclusion de l'amortissement, de la
rémunération à base d'actions, de la rémunération de personnes
autres que des employé(e)s liée à des bons de souscription, des
provisions pour litiges, des dépréciations, des réductions de
valeur, de la réévaluation de produits dérivés et d'autres
variations de la juste valeur élimine l'incidence hors trésorerie.
De plus, l'exclusion des coûts d'acquisition, des coûts
d'intégration, des primes d'embauche, des indemnités de départ et
coûts connexes, des coûts liés à la cybersécurité et des coûts liés
à la conversion des IFRS aux PCGR des États-Unis présente les
résultats des activités en cours. De temps à autre, la Société
pourrait exclure des éléments supplémentaires si elle estime que
cela permet une analyse plus efficace du rendement d'exploitation
sous-jacent. Au quatrième trimestre de 2022, la Société a ajouté
les coûts liés à la conversion des IFRS aux PCGR des États-Unis en
tant qu'ajustement à la définition du BAIIA ajusté. Le fait
d'effectuer des ajustements en fonction de ces éléments ne veut pas
dire qu'ils sont non récurrents. Aux fins de la présente analyse,
le poste Charges financières nettes (Produits financiers nets) du
rapprochement ci-dessous inclut l'incidence de la réévaluation des
cours de change.
Rapprochement du BAIIA
ajusté1, en millions de dollars
|
Exercices terminés
le
|
|
31 mars
2022
|
|
31 mars
2021
|
|
|
|
|
Résultat net pour la
période
|
(84 425)
$
|
|
(124 264)
$
|
Ajouter
(déduire) :
|
|
|
|
Amortissements
|
6 791
|
|
8 830
|
Accélération de
l'amortissement des actifs non financiers à long terme
|
--
|
|
10 552
|
Réévaluation de
produits dérivés
|
(7 035)
|
|
(7 975)
|
Charges financières
nettes
|
2 823
|
|
5 012
|
Titres classés comme
rémunération à base d'actions
|
7 817
|
|
9 885
|
Rémunération de
personnes autres que des employé(e)s liée à des bons de
souscription
|
0,179
|
|
1 904
|
Provisions pour
litiges
|
0,627
|
|
1 290
|
Charges liées à
l'acquisition et à l'intégration d'entreprises
|
1 027
|
|
0,300
|
Migration, conversion
et mise en œuvre de systèmes
|
0,327
|
|
--
|
Assurance
responsabilité des administrateur(-trice) et du chef de la
direction
|
4 697
|
|
--
|
Primes d'embauche,
indemnités de départ et charges connexes
|
0,851
|
|
0,454
|
Coûts liés à un
incident de cybersécurité
|
--
|
|
1 500
|
Réduction de valeur
des stocks et des dépôts
|
3 772
|
|
18 962
|
Dépréciation sur les
actifs à long terme
|
18 054
|
|
37 753
|
Coûts liés à la
conversion des IFRS aux PCGR des États-Unis
|
0,577
|
|
--
|
Variation de la
réévaluation des titres négociables
|
0,107
|
|
(0,169)
|
Charge (recouvrement)
d'impôts sur le résultat
|
--
|
|
(3 478)
|
BAIIA
ajusté1
|
(43 811)
$
|
|
(39 444)
$
|
1 Le BAIIA
ajusté n'est pas une mesure normalisée approuvée par les PCGR des
États-Unis.
|
Les états financiers consolidés audités de Neptune Solutions
Bien-être inc. ont été préparés conformément aux principes
comptables généralement reconnus (PCGR) des États-Unis. Les états
financiers consolidés audités, le rapport de gestion sur la
situation financière et les résultats d'exploitation ont été
déposés sur SEDAR à l'adresse www.sedar.com et sur EDGAR
à l'adresse www.sec.gov/edgar.shtml. Ils peuvent également être
consultés sur notre site Web de relations avec les investisseurs à
l'adresse www.investors.neptunewellness.com. Tous les montants sont
exprimés en dollars américains, sauf indication contraire.
Mesures non conformes aux
PCGR
Le présent communiqué de presse contient une mesure non conforme
aux PCGR, à savoir le BAIIA ajusté. Nous avons recours au BAIIA
ajusté afin de fournir aux investisseurs un complément
d'information sur nos résultats d'exploitation et ainsi faire
ressortir les tendances qui marquent nos activités de base que les
seuls indicateurs financiers conformes aux PCGR ne permettraient
pas nécessairement de mettre en évidence. Nous sommes d'avis que
les analystes en valeurs mobilières, les investisseurs et d'autres
parties intéressées ont fréquemment recours à des mesures non
conformes aux PCGR pour évaluer les sociétés émettrices. La
direction fait par ailleurs appel à cette mesure non conforme aux
PCGR pour faciliter la comparaison du rendement en matière
d'exploitation d'une période à l'autre, pour établir les budgets
d'exploitation annuels et pour évaluer notre capacité à financer
les dépenses d'investissement et à satisfaire aux besoins en fonds
de roulement. Le BAIIA ajusté n'est pas une mesure reconnue,
définie ou normalisée en vertu des PCGR. Notre définition du BAIIA
ajusté différera probablement de celle utilisée par d'autres
sociétés (y compris nos pairs) et, par conséquent, la comparabilité
peut être limitée. Les mesures non conformes aux PCGR ne doivent
pas être considérées comme un substitut ou une isolation des
mesures préparées conformément aux PCGR. Les investisseurs sont
invités à examiner nos états financiers et nos divulgations dans
leur intégralité et sont avertis de ne pas accorder une confiance
excessive aux mesures non conformes aux PCGR et de les considérer
conjointement avec les mesures financières conformes aux PCGR les
plus comparables. Neptune calcule son BAIIA ajusté en ajoutant la
perte nette, les charges financières nettes (les produits
financiers nets), les amortissements et les charges (le
recouvrement) d'impôts sur le résultat. D'autres éléments sont
également ajoutés, comme la rémunération à base d'actions ; la
rémunération de personnes autres que des employés liée à des bons
de souscription ; les provisions pour litiges ; les frais
d'acquisition et d'intégration d'entreprises ; les primes
d'embauche ; les indemnités de départ et les coûts connexes ; les
dépréciations d'actifs non financiers ; les réductions de valeur
d'actifs non financiers ; les coûts liés à un incident de
cybersécurité ; la réévaluation de produits dérivés ; la migration,
la conversion et la mise en œuvre de systèmes ; l'assurance
responsabilité des administrateur(-trice)s, des dirigeant(e)s et du
chef de la direction ; les coûts liés à la conversion des IFRS aux
PCGR des États-Unis et les autres variations de la juste valeur.
Pour plus d'informations sur notre BAIIA ajusté, veuillez vous
reporter à notre rapport de gestion pour le trimestre.
Retard dans le dépôt des rapports
financiers intermédiaires retraités
Conformément au Règlement 51-102 sur les obligations
d'information continue (le « Règlement 51-102 »),
notamment sa partie 4, étant donné que Neptune, en tant
qu'« émettrice de la SEC », a déposé ses états financiers audités
de l'exercice 2022 (les « états financiers annuels de
2022 ») qui ont, pour la première fois, été préparés
conformément aux PCGR des États-Unis, la Société est tenue de
déposer à nouveau les rapports financiers intermédiaires qui ont
été déposés depuis son dernier dépôt d'états financiers annuels
pour son exercice clos le 31 mars 2021, qui comprennent :
i) les trimestres clos les 30 juin 2021 et 2020, ii) les
trimestres et les semestres clos les 30 septembre 2021 et
2020 et iii) les trimestres et les
périodes de neuf mois clos les 31 décembre 2021 et 2020 (collectivement, les « dépôts
retraités »), ces dépôts retraités devant être préparés et
déposés à nouveau conformément aux PCGR des États-Unis. Les dépôts
retraités doivent être déposés à nouveau en même temps que le dépôt
des états financiers annuels de 2022. Malgré des efforts
considérables, la Société n'est pas en mesure actuellement de
déposer les dépôts retraités en raison des lourdes charges de
travail des groupes de travail concernés, y compris le temps et le
dévouement consacrés par les parties concernées à la préparation
des états financiers annuels de 2022,
et le temps plus long que prévu nécessaire pour retraiter
les dépôts retraités conformément aux PCGR des États-Unis. Par
conséquent, la Société a obtenu des autorités canadiennes
compétentes en matière de valeurs mobilières une interdiction
temporaire d'opérations limitée aux dirigeants. La Société a
l'intention de satisfaire aux dispositions des lignes directrices
sur l'information de remplacement conformément à l'Instruction
générale 12-203 relative aux interdictions d'opérations
limitées aux dirigeants, en publiant des rapports de situation
bihebdomadaires sous forme de communiqués de presse. Les autorités
canadiennes de réglementation des valeurs mobilières compétentes
peuvent émettre une interdiction d'opérations à l'encontre de la
Société si la Société ne dépose pas ses rapports périodiques dans
les délais prescrits.
La Société, son conseil d'administration et ses auditeurs
externes travaillent rapidement pour satisfaire aux obligations de
dépôt de la Société à court terme et au plus tard le
22 juillet 2022. Outre la conversion des dépôts retraités
aux PCGR des États-Unis, la Société ne s'attend pas à ce que
d'autres modifications soient apportées aux rapports financiers
intermédiaires déposés précédemment, qui ont été préparés
conformément aux IFRS et qui sont tous actuellement disponibles
sous les profils SEDAR et EDGAR de la Société aux adresses
www.sedar.com et www.sec.gov.
À propos de Neptune Solutions
Bien-être inc.
Ayant son siège social à Laval
(Québec), Neptune est une société diversifiée dont la mission est
de redéfinir la santé et le bien-être. Neptune se consacre à
l'élaboration d'un portefeuille de produits de consommation
courante à la fois abordables et haut de gamme qui répondent aux
tendances intemporelles et à la demande du marché pour des marques
naturelles, végétales, durables et portées par une mission. La
Société dispose d'une infrastructure de chaîne d'approvisionnement
très flexible et peu coûteuse qui peut être étendue afin de
s'ajuster rapidement à la demande du marché et de commercialiser de
nouveaux produits par l'intermédiaire de ses détaillants
partenaires et de ses plateformes de commerce électronique. Pour
plus de renseignements, veuillez visiter le site
https://neptunewellness.com/.
Avis
de non-responsabilité - Règle d'exonération - Énoncés
prospectifs
Le présent communiqué de presse contient de l'« information
prospective » et des « énoncés prospectifs » (collectivement, les
« énoncés prospectifs ») au sens des lois sur les valeurs
mobilières applicables. Tous les énoncés autres que des énoncés de
faits historiques et reposent sur des attentes, des estimations et
des projections à la date du présent communiqué de presse. Tout
énoncé qui implique des discussions concernant des prédictions, des
attentes, des convictions, des plans, des projections, des
objectifs, des hypothèses, des événements ou des rendements futurs
(en utilisant souvent, mais pas toujours, des expressions comme
« s'attend » ou « ne s'attend pas », « est attendu », « anticipe »
ou « n'anticipe pas », « planifie », « budget », « programmé »,
« prévoit », « estime », « croit » ou « a l'intention de » ou des
variantes de ces mots et expressions ou en déclarant que certaines
actions, certains événements ou certains résultats « peuvent » ou
« pourraient » se produire ou être atteints) ne sont pas des
énoncés de faits historiques et peuvent être des énoncés
prospectifs. Dans le présent communiqué de presse, les énoncés
prospectifs comprennent, entre autres, des énoncés relatifs à
l'examen stratégique de la Société, aux économies de coûts prévues,
à la croissance prévue de Sprout et de Biodroga, au succès du plan
d'action de la Société, y compris la cession de ses activités liées
au cannabis, à l'augmentation future des produits, aux attentes
relatives aux dépenses, aux besoins de trésorerie, aux flux de
trésorerie, aux liquidités et aux sources de financement, aux plans
d'expansion futurs, aux initiatives et aux stratégies de la
Société, ainsi qu'au rendement, aux initiatives de croissance, à la
rentabilité, aux lancements et aux plans de produits futurs et au
gain de parts de marché de la Société, ainsi que le calendrier de
dépôt des dépôts retraités.
Ces énoncés prospectifs sont fondés sur des hypothèses et des
estimations de la direction de la Société au moment où ils ont été
formulés. Les résultats réels futurs peuvent différer de manière
significative puisque les énoncés prospectifs comportent des
risques connus et inconnus, des incertitudes et d'autres facteurs
qui peuvent faire en sorte que les réalisations, le rendement ou
les résultats réels de la Société diffèrent substantiellement des
réalisations, du rendement ou des résultats futurs exprimés ou
sous-entendus par ces énoncés prospectifs. Ces facteurs comprennent
notamment : la capacité de la Société à mettre en œuvre avec succès
ses initiatives stratégiques, les répercussions de la pandémie de
COVID-19 sur les activités de la Société ; les fluctuations des
conditions macroéconomiques générales ; les fluctuations des
marchés des valeurs mobilières ; l'évolution des habitudes de
consommation ; la capacité de la Société à atteindre avec succès
ses objectifs d'affaires et ses plans de réduction des coûts ; les
plans d'expansion ; les incertitudes politiques et sociales ;
l'incapacité d'obtenir une assurance adéquate pour couvrir les
risques et les dangers ; la capacité de la Société à obtenir un
financement à des modalités acceptables, l'adéquation de nos
ressources en capital et de nos liquidités, y compris, mais sans
s'y limiter, la disponibilité d'un flux de trésorerie suffisant
pour exécuter notre plan d'affaires (dans les délais prévus ou pas
du tout), les attentes relatives à la résolution de litiges et
d'autres procédures, examens et enquêtes juridiques et
réglementaires, les relations avec les employé(e)s et la présence
de lois et de règlements qui peuvent imposer des restrictions sur
les marchés où la Société exerce ses activités. Bien que les
énoncés prospectifs contenus dans le présent communiqué de presse
soient fondés sur ce que la direction de la Société estime, ou
croyait à l'époque, être des hypothèses raisonnables, la Société ne
peut garantir aux actionnaires que les résultats réels seront
conformes à ces énoncés prospectifs, car il peut y avoir d'autres
facteurs qui font que les résultats ne sont pas conformes aux
prévisions, aux estimations ou aux intentions. Les lecteurs et
lectrices ne doivent pas se fier indûment aux énoncés prospectifs
et aux renseignements contenus dans le présent communiqué de
presse. La Société n'assume aucune obligation de mettre à jour les
énoncés prospectifs concernant les convictions, les opinions, les
projections ou d'autres facteurs, s'ils venaient à changer, sauf si
la loi l'exige.
Des renseignements supplémentaires concernant ces risques et
incertitudes ainsi que d'autres risques et incertitudes liés aux
activités de la Société figurent à la rubrique « Facteurs de
risque » de son rapport annuel sur formulaire 10-K du
7 juillet 2022 pour l'exercice clos le
31 mars 2022.
Ni Nasdaq ni la Bourse de Toronto n'acceptent quelque responsabilité que
ce soit quant à la véracité ou à l'exactitude du présent
communiqué.
SOURCE Neptune Solutions Bien-Être Inc.